宝威体育（中国）集团有限公司2023年部门预算及
“三公”经费预算编制说明
目 录
第一部分：学校概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成及编制现状
第二部分：宝威体育（中国）集团有限公司2023年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）
第三部分：宝威体育（中国）集团有限公司2023年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2023年收支总体情况
二、2023年部门财政拨款支出预算情况
三、2023年部门预算安排的“三公”经费预算情况
第四部分：2023年部门预算其他事项说明
一、宝威体育（中国）集团有限公司预算单位的构成
二、宝威体育（中国）集团有限公司运行经费预算安排情况
三、政府采购预算安排情况
四、国有资产的总体情况
五、部门预算绩效说明
第五部分：名词解释
第一部分：学校概况
一、主要职能
宝威体育（中国）集团有限公司是广西壮族自治区示范性高中，2023年学校主要职能为贯彻执行相关的教育法律法规和政策，实施初高中学历教育，做好教育普惠工作，促进基础教育发展。
二、机构设置情况
我校为全额拨款的公益一类事业单位，独立核算机构1个。
机构设置包括行政办公室、党办、科研处、德育处、教务处、后勤处、财务处、资助办、招生办、安稳办、信息装备处。
三、人员构成及编制现状
宝威体育（中国）集团有限公司人员编制数665人，截至2022年12月在职在编人员614人，退休人员133人，聘用人员共203人（其中：安全协管人员29人，学校聘用代课人员136人，学校聘用后勤人员38人），遗属人员10人。学校现有高中生4,782人，初中生5,067人，共9,849人。
第二部分：宝威体育（中国）集团有限公司2023年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）
一、2023年部门预算报表
（一）部门收支总体情况表
（二）部门收入总体情况表
（三）部门支出总体情况表
（四）财政拨款收支总体情况表
（五）一般公共预算支出情况表
（六）一般公共预算基本支出情况表
（七）一般公共预算“三公”经费支出情况表
（八）政府性基金预算支出情况表
（九）国有资本经营预算支出表
（十）预算项目绩效目标公开表
第三部分：宝威体育（中国）集团有限公司2023年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2023年收支总体情况
（一）收入预算说明。
2023年收入总预算16,282.12万，同比增加2,834.14万，增长21.07%。其中：
1.一般公共预算拨款13,282.13万，同比增加1,124.15万，增长9.25%。
2.财政专户管理资金收入1,195万，同比减少95万，下降7.36 %。
3.纳入收入管理的其他收入1,339万，同比增加1,339万，增长100%。
4.上年结转结余465.99万，同比增加465.99万，增长100%。
2023年收入预算总体增加的主要原因：①在职人员增加、社会保障缴费基数提高导致工资与福利支出、社会保障缴费、卫生健康支出及住房保障支出均相应增长；②2023年首次将义务教育课后服务费、午间住宿费纳入预算收入管理；③上年结转结余纳入预算管理。以上综合导致收入增长。
（二）支出预算说明。
2023年支出总预算16,282.12万，其中：基本支出11,162.65万，占支出总预算的68.56%，同比增加1,667.39万，增长17.56%；项目支出预算5,119.47万，占支出总预算的31.44%，同比增加1,166.75万，增长29.52%。
总体支出增加的主要原因与总体收入增加的主要原因相同。
1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
（1）教育科目支出预算13,363.55万，占支出总预算的82.08％，同比增加2,141.68万，增长19.08％。
（2）社会保障和就业支出科目1,376.73万，占支出总预算的8.46%，同比增加263.04万，增长23.62%；
（3）卫生健康支出科目664.87万，占支出总预算的4.08%，同比增加286.47万，增长75.71%；
（4）住房保障支出科目876.97万，占支出总预算的5.39%，同比增加142.95万，增长19.47%。
2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算。
基本支出预算11,162.65万，占支出总预算的68.56%，同比增加1,667.39万，增长17.56%。
工资福利支出预算10,025.27万，占基本支出预算的89.81％，同比增加1,613.88万，增长19.19％。
商品和服务支出预算920.94万，占基本支出预算的8.25％，同比减少18.72万，下降1.99％。
对个人和家庭的补助支出预算216.44万，占基本支出预算的1.94％，同比增加72.23万，增长50.09％。
（2）项目支出预算。
项目支出预算5,119.47万，占支出总预算的31.44%，同比增加1,166.75万，增长29.52 %。
工资福利支出预算3,063万，占项目支出预算的59.83％，同比增加270.3万，增长9.68％。
商品和服务支出预算1,067.58万，占项目支出预算的20.85%，同比增加203.06万，增长23.49％。
对个人和家庭的补助支出预算250万，占项目支出预算的4.88％，同比增加50万，增长25％。
资本性支出预算272.9万，占项目支出预算的5.33%，同比增加177.4万，增长185.76%。
上年结转结余465.99万，占项目支出预算的9.11%，同比增加465.99万，增长100%。
二、2023年部门财政拨款支出预算情况
（一）一般公共预算财政拨款情况。
2023年一般公共预算财政拨款支出预算13,282.13万，其中：基本支出预算11,162.65万，项目支出预算2,119.48万。具体支出预算如下：
1.教育支出10,363.56万，其中：基本支出8,244.08万，项目支出2,119.48万，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修（护）费等日常公用经费支出。
2.社会保障和就业支出1,376.73万，全部是基本支出预算。主要用于学校的教职工基本养老保险缴费支出以及退休教职工的退休补助支出。
3.卫生健康支出664.87万，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按我校在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
4.住房公积金876.97万，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为我校职工计缴的住房公积金。
（二）上年结转结余情况。
上年结转结余465.99万，为一般公共预算拨款结余。其中基本支出结余0万，项目支出结余465.99万。
三、2023年部门预算安排的“三公”经费预算情况
（一）2023年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。
2023年部门预算共安排“三公”经费支出预算10万（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万，公务接待费支出预算0万，公务用车购置及运行费支出预算10万。
（二）2023年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。
2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算10万，比2022年预算10万增加0万，同比增长0%。2023年一般公共预算安排的“三公”经费持平的原因主要是：2023年安排的各项检查、交流、调研等活动与2022年略有调整但整体变化不大。其中：
1.因公出国（境）经费2023年预算0万，同比增加0万，增长0%。
2.公务接待费2023年预算0万，同比增加0万，增长0%。
3.公务用车购置及运行费2023年预算10万，同比增加0 万，增长0%。其中：
（1）公务用车购置2023年预算0万，同比增加0万，增长0%。
（2）公务用车运行维护费2023年预算10万，同比增加0万，增长0 %。主要用于市内执行公务、以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。持平的主要原因：2023年安排的各项检查、交流、调研等活动与2022年略有调整但整体不变，公务用车使用计划及频率与2022年基本持平。
第四部分：2023年部门预算其他事项说明
一、宝威体育（中国）集团有限公司预算单位的构成
宝威体育（中国）集团有限公司2023年的部门预算有且仅有我校一个独立核算机构构成。
二、我校运行经费预算安排情况
我校运行经费安排16,282.12万。教育科目支出13,363.55万，其中：基本支出11,162.65万，项目支出5,119.47万，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修（护）费等日常公用经费支出。社会保障和就业支出1,376.73万，卫生健康支出664.87万，住房公积金876.97万，主要用于学校教职工社会保障相关支出。
三、政府采购预算安排情况
2023年政府采购预算253.2万，同比增加180.88万，增长250.11%，其中：集中采购253.2万，占政府采购预算的100%，同比增加180.88万，增长250.11%；分散采购预算0万，占政府采购预算的0%，同比增加0万，增长0%。
政府采购资金类型：一般公共预算拨款116.7万，单位资金136.5万。
按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算220.2万，服务类采购预算33万，工程类采购预算0万。
四、国有资产的总体情况
根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我校保留的公务用车编制为1辆，为其他用车。
五、部门预算绩效说明
（一）部门整体绩效目标编制情况。2023年我校按照财政部门要求编制部门整体绩效目标，涉及预算金额16,282.12万。
（二）部门预算项目绩效目标编制情况。2023年我校12个部门预算项目编制绩效目标，涉及预算金额5,119.46万，分别是：
1.校园安全管理经费项目，预算金额980万；
2.学校运转维护经费项目，预算金额925.18万;
3.校园维修费项目，预算金额60万；
4.教学质量提升经费项目，预算金额130万；
5.学校聘用教师经费项目，预算金额1219.3万；
6.校内课后服务经费项目，预算金额874万；
7.午间托管服务经费项目，预算金额465万；
8.教育综合楼工程项目（结转），预算金额329.15万；
9.学生宿舍综合楼项目（结转），预算金额94.14万；
10.上级追加公用经费（结转），预算金额36.62万；
11.上级追加公用经费（结转），预算金额2.09万；
12.上级追加★普通高中免学杂费（结转），预算金额3.98万。
第五部分：名词解释
一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：
“三公”经费预算编制说明
目 录
第一部分：学校概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成及编制现状
第二部分：宝威体育（中国）集团有限公司2023年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）
第三部分：宝威体育（中国）集团有限公司2023年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2023年收支总体情况
二、2023年部门财政拨款支出预算情况
三、2023年部门预算安排的“三公”经费预算情况
第四部分：2023年部门预算其他事项说明
一、宝威体育（中国）集团有限公司预算单位的构成
二、宝威体育（中国）集团有限公司运行经费预算安排情况
三、政府采购预算安排情况
四、国有资产的总体情况
五、部门预算绩效说明
第五部分：名词解释
第一部分：学校概况
一、主要职能
宝威体育（中国）集团有限公司是广西壮族自治区示范性高中，2023年学校主要职能为贯彻执行相关的教育法律法规和政策，实施初高中学历教育，做好教育普惠工作，促进基础教育发展。
二、机构设置情况
我校为全额拨款的公益一类事业单位，独立核算机构1个。
机构设置包括行政办公室、党办、科研处、德育处、教务处、后勤处、财务处、资助办、招生办、安稳办、信息装备处。
三、人员构成及编制现状
宝威体育（中国）集团有限公司人员编制数665人，截至2022年12月在职在编人员614人，退休人员133人，聘用人员共203人（其中：安全协管人员29人，学校聘用代课人员136人，学校聘用后勤人员38人），遗属人员10人。学校现有高中生4,782人，初中生5,067人，共9,849人。
第二部分：宝威体育（中国）集团有限公司2023年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）
一、2023年部门预算报表
（一）部门收支总体情况表
（二）部门收入总体情况表
（三）部门支出总体情况表
（四）财政拨款收支总体情况表
（五）一般公共预算支出情况表
（六）一般公共预算基本支出情况表
（七）一般公共预算“三公”经费支出情况表
（八）政府性基金预算支出情况表
（九）国有资本经营预算支出表
（十）预算项目绩效目标公开表
第三部分：宝威体育（中国）集团有限公司2023年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2023年收支总体情况
（一）收入预算说明。
2023年收入总预算16,282.12万，同比增加2,834.14万，增长21.07%。其中：
1.一般公共预算拨款13,282.13万，同比增加1,124.15万，增长9.25%。
2.财政专户管理资金收入1,195万，同比减少95万，下降7.36 %。
3.纳入收入管理的其他收入1,339万，同比增加1,339万，增长100%。
4.上年结转结余465.99万，同比增加465.99万，增长100%。
2023年收入预算总体增加的主要原因：①在职人员增加、社会保障缴费基数提高导致工资与福利支出、社会保障缴费、卫生健康支出及住房保障支出均相应增长；②2023年首次将义务教育课后服务费、午间住宿费纳入预算收入管理；③上年结转结余纳入预算管理。以上综合导致收入增长。
（二）支出预算说明。
2023年支出总预算16,282.12万，其中：基本支出11,162.65万，占支出总预算的68.56%，同比增加1,667.39万，增长17.56%；项目支出预算5,119.47万，占支出总预算的31.44%，同比增加1,166.75万，增长29.52%。
总体支出增加的主要原因与总体收入增加的主要原因相同。
1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
（1）教育科目支出预算13,363.55万，占支出总预算的82.08％，同比增加2,141.68万，增长19.08％。
（2）社会保障和就业支出科目1,376.73万，占支出总预算的8.46%，同比增加263.04万，增长23.62%；
（3）卫生健康支出科目664.87万，占支出总预算的4.08%，同比增加286.47万，增长75.71%；
（4）住房保障支出科目876.97万，占支出总预算的5.39%，同比增加142.95万，增长19.47%。
2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算。
基本支出预算11,162.65万，占支出总预算的68.56%，同比增加1,667.39万，增长17.56%。
工资福利支出预算10,025.27万，占基本支出预算的89.81％，同比增加1,613.88万，增长19.19％。
商品和服务支出预算920.94万，占基本支出预算的8.25％，同比减少18.72万，下降1.99％。
对个人和家庭的补助支出预算216.44万，占基本支出预算的1.94％，同比增加72.23万，增长50.09％。
（2）项目支出预算。
项目支出预算5,119.47万，占支出总预算的31.44%，同比增加1,166.75万，增长29.52 %。
工资福利支出预算3,063万，占项目支出预算的59.83％，同比增加270.3万，增长9.68％。
商品和服务支出预算1,067.58万，占项目支出预算的20.85%，同比增加203.06万，增长23.49％。
对个人和家庭的补助支出预算250万，占项目支出预算的4.88％，同比增加50万，增长25％。
资本性支出预算272.9万，占项目支出预算的5.33%，同比增加177.4万，增长185.76%。
上年结转结余465.99万，占项目支出预算的9.11%，同比增加465.99万，增长100%。
二、2023年部门财政拨款支出预算情况
（一）一般公共预算财政拨款情况。
2023年一般公共预算财政拨款支出预算13,282.13万，其中：基本支出预算11,162.65万，项目支出预算2,119.48万。具体支出预算如下：
1.教育支出10,363.56万，其中：基本支出8,244.08万，项目支出2,119.48万，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修（护）费等日常公用经费支出。
2.社会保障和就业支出1,376.73万，全部是基本支出预算。主要用于学校的教职工基本养老保险缴费支出以及退休教职工的退休补助支出。
3.卫生健康支出664.87万，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按我校在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
4.住房公积金876.97万，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为我校职工计缴的住房公积金。
（二）上年结转结余情况。
上年结转结余465.99万，为一般公共预算拨款结余。其中基本支出结余0万，项目支出结余465.99万。
三、2023年部门预算安排的“三公”经费预算情况
（一）2023年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。
2023年部门预算共安排“三公”经费支出预算10万（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万，公务接待费支出预算0万，公务用车购置及运行费支出预算10万。
（二）2023年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。
2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算10万，比2022年预算10万增加0万，同比增长0%。2023年一般公共预算安排的“三公”经费持平的原因主要是：2023年安排的各项检查、交流、调研等活动与2022年略有调整但整体变化不大。其中：
1.因公出国（境）经费2023年预算0万，同比增加0万，增长0%。
2.公务接待费2023年预算0万，同比增加0万，增长0%。
3.公务用车购置及运行费2023年预算10万，同比增加0 万，增长0%。其中：
（1）公务用车购置2023年预算0万，同比增加0万，增长0%。
（2）公务用车运行维护费2023年预算10万，同比增加0万，增长0 %。主要用于市内执行公务、以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。持平的主要原因：2023年安排的各项检查、交流、调研等活动与2022年略有调整但整体不变，公务用车使用计划及频率与2022年基本持平。
第四部分：2023年部门预算其他事项说明
一、宝威体育（中国）集团有限公司预算单位的构成
宝威体育（中国）集团有限公司2023年的部门预算有且仅有我校一个独立核算机构构成。
二、我校运行经费预算安排情况
我校运行经费安排16,282.12万。教育科目支出13,363.55万，其中：基本支出11,162.65万，项目支出5,119.47万，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修（护）费等日常公用经费支出。社会保障和就业支出1,376.73万，卫生健康支出664.87万，住房公积金876.97万，主要用于学校教职工社会保障相关支出。
三、政府采购预算安排情况
2023年政府采购预算253.2万，同比增加180.88万，增长250.11%，其中：集中采购253.2万，占政府采购预算的100%，同比增加180.88万，增长250.11%；分散采购预算0万，占政府采购预算的0%，同比增加0万，增长0%。
政府采购资金类型：一般公共预算拨款116.7万，单位资金136.5万。
按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算220.2万，服务类采购预算33万，工程类采购预算0万。
四、国有资产的总体情况
根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我校保留的公务用车编制为1辆，为其他用车。
五、部门预算绩效说明
（一）部门整体绩效目标编制情况。2023年我校按照财政部门要求编制部门整体绩效目标，涉及预算金额16,282.12万。
（二）部门预算项目绩效目标编制情况。2023年我校12个部门预算项目编制绩效目标，涉及预算金额5,119.46万，分别是：
1.校园安全管理经费项目，预算金额980万；
2.学校运转维护经费项目，预算金额925.18万;
3.校园维修费项目，预算金额60万；
4.教学质量提升经费项目，预算金额130万；
5.学校聘用教师经费项目，预算金额1219.3万；
6.校内课后服务经费项目，预算金额874万；
7.午间托管服务经费项目，预算金额465万；
8.教育综合楼工程项目（结转），预算金额329.15万；
9.学生宿舍综合楼项目（结转），预算金额94.14万；
10.上级追加公用经费（结转），预算金额36.62万；
11.上级追加公用经费（结转），预算金额2.09万；
12.上级追加★普通高中免学杂费（结转），预算金额3.98万。
第五部分：名词解释
一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
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