宝威体育（中国）集团有限公司2022年部门预算及
“三公”经费预算编制说明
 
目     录
第一部分：学校概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成及编制现状
第二部分：宝威体育（中国）集团有限公司2022年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）
第三部分：宝威体育（中国）集团有限公司2022年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2022年收支总体情况
二、2022年部门财政拨款支出预算情况
三、2022年部门预算安排的“三公”经费预算情况
第四部分：2022年部门预算其他事项说明
一、宝威体育（中国）集团有限公司预算单位的构成
二、宝威体育（中国）集团有限公司运行经费预算安排情况
三、政府采购预算安排情况
四、国有资产的总体情况
五、部门预算绩效说明
第五部分：名词解释
 
第一部分：学校概况
一、主要职能
宝威体育（中国）集团有限公司是广西壮族自治区示范性高中，2022年学校主要职能是做好实施普通初高中学历教育工作，促进基础教育发展。
二、机构设置情况
我校事业单位独立核算机构1个。
机构设置包括行政办公室、教务处、科研处、德育处、后勤处、安全稳定办公室、信息装备管理处、资助办、宣传办、团委会、党办。
三、人员构成及编制现状
宝威体育（中国）集团有限公司人员编制数665人，其中：事业编512人，控制数编153人。截至2021年12月底，编制内在职实有人员540人，其中：事业编488人，控制数编52人。退休人数126人。聘用人员205人，其中：安全协管人员29人，学校聘用代课人员138人，学校聘用后勤人员38人。遗属人员10人。学校现有高中生4,934人，初中生4,049人。
第二部分：宝威体育（中国）集团有限公司2022年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）
一、2022年部门预算报表
（一）部门收支总体情况表
（二）部门收入总体情况表
（三）部门支出总体情况表
（四）财政拨款收支总体情况表
（五）一般公共预算支出情况表
（六）一般公共预算基本支出情况表
（七）一般公共预算“三公”经费支出情况表
（八）政府性基金预算支出情况表
二、绩效目标申报表
（一）项目支出绩效目标申报表
第三部分：宝威体育（中国）集团有限公司2022年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2022年收支总体情况
（一）收入预算说明。
2022年收入总预算13,447.98万元，同比增加2,039.04万元，增长17.87%。其中：
一般公共预算拨款12,157.98万元，同比增加749.04万元，增长6.57%。
政府性基金拨款0万元，同比增加0万元，增长0%。
纳入财政专户管理的收入安排的资金1,290万元，同比增加1,290万元，增长100 %。
未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比增加0万元，增长0%。
上年结余收入0万元，同比增加0万元，增长0%。
2022年收入预算总体增加的主要原因：在职人员增加、社会保障缴费基数提高。
（二）支出预算说明。
2022年支出总预算13,447.98万元，其中：基本支出9,495.26万元，占支出总预算的70.61%，同比减少622.8万元，下降6.16%；项目支出预算3,952.72万元，占支出总预算的29.39%，同比增加2,661.84万元，增长206.2%。
总体支出增加的主要原因与总体收入增加的主要原因相同。其中：基本支出减少及项目支出增加的主要原因为助学金、聘用人员经费等基本支出款项纳入项目支出。
1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
（1）教育科目支出预算11,221.87万元，占支出总预算的83.45％，同比增加1,862.99万元，增长19.91％。
（2）社会保障和就业科目支出预算1,113.69万元，占支出总预算的8.28％，同比减少86.78万元，下降7.23％。
（3）卫生健康支出科目支出预算378.4万元，占支出总预算的2.81％，同比减少8.37万元，下降2.16％。
（4）住房保障科目支出预算734.02万元，占支出总预算的5.46%，同比增加271.02万元，增长58.6％。
2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算。
基本支出预算9,495.26万元，占支出总预算的70.61%，同比减少622.8万元，下降6.16%。
工资福利支出预算8,411.39万元，占基本支出预算的88.59％，同比减少494.67万元，下降5.55％。
商品和服务支出预算939.66万元，占基本支出预算的9.9％，同比减少29.28万元，下降3.02％。
对个人和家庭的补助支出预算144.21万元，占基本支出预算的1.52％，同比减少98.85万元，下降40.67％。
（2）项目支出预算。
项目支出预算3,952.72万元，占支出总预算的29.39%，同比增加2,661.84万元，增长206.2 %。
工资福利支出预算2,792.7万元，占项目支出预算的70.65％，同比增加2,131.82万元，增长322.57％。
商品和服务支出预算864.52万元，占项目支出预算的21.87%，同比增加234.52万元，增长37.23％。
对个人和家庭的补助支出预算200万元，占项目支出预算的5.06％，同比增加200万元，增长100％。
资本性支出预算95.5万元，占项目支出预算的2.42%，同比增加95.5万元，增长100%。
二、2022年部门财政拨款支出预算情况
（一）一般公共预算财政拨款情况。
2022年一般公共预算财政拨款支出预算13,447.98万元，其中：基本支出预算9,495.26万元，项目支出预算3,952.72万元。具体支出预算如下：
1.教育支出11,221.87万元，其中：基本支出7,269.15万元，项目支出3,952.72万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修（护）费等日常公用经费支出。
2.社会保障和就业支出1,113.69万元，全部是基本支出预算。主要用于学校的教职工基本养老保险缴费支出以及退休教职工的退休补助支出。
3.卫生健康支出378.4万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按我校在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
4.住房公积金734.02万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为我校职工计缴的住房公积金。
（二）政府性基金财政拨款情况。
我校2022年无政府性基金财政拨款预算。
（三）国有资本经营预算财政拨款情况。
我校2022年部门预算无国有资本经营预算。
三、2022年部门预算安排的“三公”经费预算情况
（一）2022年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。
2022年部门预算共安排“三公”经费支出预算10万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0万元，公务用车购置及运行费支出预算10万元。
（二）2022年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。
2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算10万元，比2021年预算9.5万元增加0.5万元，同比增长5.26%。2022年一般公共预算安排的“三公”经费增加的原因主要是：公务用车使用年限增加，相应的维修维护次数增加，则需要的维护费增加；2022年安排的各项检查、交流、调研等活动较2021年有所增加，公务用车频率增加。其中：
1.因公出国（境）经费2022年预算0万元，同比增加0万元，增长0%。
2.公务接待费2022年预算0万元，同比增加0万元，增长0%。
3.公务用车购置及运行费2022年预算10万元，同比增加0.5   万元，增长5.26%。其中：
（1）公务用车购置2022年预算0万元，同比增加0万元，增长0%。
（2）公务用车运行维护费2022年预算10万元，同比增加0.5万元，增长5.26 %。主要用于市内执行公务、以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。增加的主要原因：公务用车使用年限增加，相应的维修维护次数增加，则需要的维护费增加；2022年安排的各项检查、交流、调研等活动较2021年有所增加，公务用车频率增加。
第四部分：2022年部门预算其他事项说明
一、宝威体育（中国）集团有限公司预算单位的构成
宝威体育（中国）集团有限公司2022年的部门预算有且仅有我校一个独立核算机构构成。
二、我校运行经费预算安排情况
我校运行经费安排13,447.98万元。教育科目支出11,221.87万元，其中：基本支出7,269.15万元，项目支出3,952.72万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修（护）费等日常公用经费支出。社会保障和就业支出1,113.69万元，卫生健康支出378.4万元，住房公积金734.02万元，主要用于学校教职工社会保障相关支出。
三、政府采购预算安排情况
2022年政府采购预算72.32万元，同比增加20.03万元，增长38.31%，其中：集中采购72.32万元，占政府采购预算的100%，同比增加20.03万元，增长38.31%；分散采购预算0万元，占政府采购预算的0%，同比增加0万元，增长0%。
政府采购资金类型：一般公共预算拨款72.32万元，上年结余收入安排0万元。
按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算44.32万元，服务类采购预算   28万元，工程类采购预算0万元。
四、国有资产的总体情况
根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我校保留的公务用车编制为1辆，为其他用车。
五、部门预算绩效说明
（一）部门整体绩效目标编制情况。2022年我校按照财政部门要求编制部门整体绩效目标，涉及预算金额13,447.98万元。
（二）部门预算项目绩效目标编制情况。2022年我校4个部门预算项目编制绩效目标，涉及预算金额3,757.72万元，分别是：校园安全管理经费项目，预算金额960万元；学校运转维护经费项目，预算金额1,962.5万元;非税——学校运转维护经费项目，预算金额589.9万；非税——校园维修费项目，预算金额245.32万元。
第五部分：名词解释
一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。