宝威体育（中国）集团有限公司2019年部门预算及
“三公”经费预算编制说明
 
目     录
第一部分：宝威体育（中国）集团有限公司部门概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成及编制现状
第二部分：宝威体育（中国）集团有限公司2019年部门预算及“三公”经费预算报表
第三部分：宝威体育（中国）集团有限公司2019年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2019年收支总体情况
二、2019年部门财政拨款支出预算情况
三、2019年部门预算安排的“三公”经费预算情况
第四部分：2019年部门预算其他事项说明
一、宝威体育（中国）集团有限公司预算单位的构成
二、局机关运行经费预算安排情况
三、政府采购预算安排情况
四、国有资产的总体情况
五、200万元以上项目预算绩效说明
第五部分：名词解释
 
第一部分：宝威体育（中国）集团有限公司部门概况
一、主要职能
宝威体育（中国）集团有限公司是广西壮族自治区示范性高中，基本职能是实施普通高中学历教育，促进基础教育发展。
二、机构设置情况
2018年底，我校事业单位独立核算机构1个。
机构设置包括行政办公室、教务处、科研处、德育处、后勤处、安全稳定办公室、信息装备管理处、资助办、宣传办、团委会、校史办。主要工作目标：坚持党的教育方针，实施初高中教育，培养祖国现代化建设人才。
三、人员构成及编制现状
截止2018年底，我校纳入部门决算编制范围的事业单位编制数532人，在编在职教职工482人，学校聘用代课人员21人，学校聘用后勤人员35人，遗属人员13人，学校安全协管员20人，后勤服务聘用人员控制数聘用人员12人。学校现有高中生4840人，初中生2265人。编制内机动车5辆，其中一般公务用车5辆。
第二部分：钦州市第二中2019年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）
一、部门收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、“三公”经费预算情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
 
第三部分：宝威体育（中国）集团有限公司2019年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2019年收支总体情况
（一）收入预算说明。
2019年收入总预算8465万元，同比增加559万元，增长7.07%。其中：
一般公共预算拨款8465万元，同比增加559万元，增长7.07 %。
政府性基金拨款0万元，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。
纳入财政专户管理的收入安排的资金0 万元，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。
未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0 %。
上年结余收入0万元，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。
2019年收入预算总体增加（或减少）的主要原因：一是根据相关规定提高了机关事业单位在职人员基本工资标准及离休人员工资标准；二是增加了新增及晋升晋级人员的工资；三是2018年秋季初中部新增一届学生等，使收入预算总体有所增加。
（二）支出预算说明。
2019年支出总预算8465万元，其中：基本支出7643万元，占支出总预算的90.29 %，同比增加313万元，增长4.27%；项目支出822万元，占支出总预算的9.71%，同比增加246万元，增长42.71 %。支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。
1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
（1）教育科目支出预算6778元，占支出总预算80.07％，同比增加622万元，增长10.10％。
（2）社会保障和就业科目支出预算937万元，占支出总预算11.07％，同比减少123万元，下降11.60％。
（3）卫生健康支出科目支出预算341万元，占支出总预算4.03％，同比增加29万元，增长9.29％。
（4）住房保障科目支出预算409万元，占支出总预算4.83 %，同比增加31万元，增长8.20％。
2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算。
基本支出预算7643万元，占支出总预算的90.29 %，同比增加313万元，增长4.27%。
工资福利支出预算6572万元，占基本支出预算85.98％，同比增加350万元，增长5.6％。
商品和服务支出预算848万元，占基本支出预算11.1％，同比增加17万元，增长2.05％。
对个人和家庭的补助支出预算223万元，占基本支出预算的2.92％，同比减少54万元，下降19.49％。
（2）项目支出预算。
项目支出预算822万元，占支出总预算的9.71 %，同比增加246万元，增长42.71 %。
工资福利支出预算0万元，占项目支出预算0％，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0％。
商品和服务支出预算822万元，占项目支出预算100 %，同比增加246万元，增长42.71％。
对个人和家庭的补助支出预算0万元，占项目支出预算的0％，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0％。
其他资本性支出预算0万元，占项目支出预算0 %，同比增加（或减少）0万元，增长（或下降）0 %。
二、2019年部门财政拨款支出预算情况
（一）一般公共预算财政拨款情况。
2019年一般公共预算财政拨款支出预算8465万元，其中：基本支出预算7643万元，项目支出预算822万元。具体支出预算如下：
1.教育支出6778万元，其中：基本支出5956万元，项目支出822万元，主要用于保证学校日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
2.社会保障和就业支出937万元，全部是基本支出预算。主要用于学校的教职工基本养老保险缴费支出以及退休教职工的退休补助支出。
3.卫生健康支出341万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
4.住房保障支出409万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为局机关和所属事业单位职工计缴的住房公积金。
（二）政府性基金财政拨款情况。
我校2019年部门预算无政府性基金财政拨款。
（三）国有资本经营预算财政拨款情况。
我校2019年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。
三、2019年部门预算安排的“三公”经费预算情况
（一）2019年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。
2019年部门预算共安排“三公”经费支出预算10万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0万元，公务用车购置及运行费支出预算10万元。
（二）2019年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。
2019年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算10万元，比2018年预算19.25万元减少9.25万元，同比下降48.05 %。2019年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是：2018年预算安排10万元公务接待费支出，而实际2018年我校公务接待费支出为0元。其中：
1.因公出国（境）经费2019年预算0万元，同比减少0万元，下降0 %。
2.公务接待费2019年预算0万元，同比减少10 万元，下降100 %。
3.公务用车购置及运行费2019年预算10万元，同比增加0.75万元，增长8.11 %。其中：
（1）公务用车购置2019年预算0万元，同比减少（增加） 0万元，下降（增长）0 %。
（2）公务用车运行维护费2019年预算10万元，同比增加0.75万元，增长8.11 %。主要用于市内执行公务、以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。
第四部分：2019年部门预算其他事项说明
一、宝威体育（中国）集团有限公司预算单位的构成
宝威体育（中国）集团有限公司2019年的部门预算由市教育局属1个事业单位构成。
二、国有资产的总体情况
根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我校保留的公务用车编制为5辆，其中：实有车辆5辆，其中应急机要通信车0辆，老干部工作用车0辆，公务用车0辆。
三、200万元以上项目预算绩效说明
我校2019年部门预算200万元以上项目两个，按市财政文件要求全部列入绩效考核范围，涉及一般公共预算拨款716.2万元，其中：校本级两个绩效考核项目，分别是：校园安全管理费项目，项目经费预算498.4万元；学校运转维护经费项目，项目经费预算217.8万元。
第五部分：名词解释
一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。