宝威体育（中国）集团有限公司2024年部门预算及“三公”经费预算编制说明
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第一部分：学校概况
一、主要职能
二、机构设置情况
三、人员构成及编制现状
第二部分：宝威体育（中国）集团有限公司2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）
第三部分：宝威体育（中国）集团有限公司2024年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2024年收支总体情况
二、2024年部门财政拨款支出预算情况
三、2024年部门预算安排的“三公”经费预算情况
第四部分：2024年部门预算其他事项说明
一、宝威体育（中国）集团有限公司运行经费预算安排情况
二、政府采购预算安排情况
三、国有资产占用情况说明
四、重点项目预算绩效目标情况说明
第五部分：名词解释
 
第一部分：学校概况
一、主要职能
宝威体育（中国）集团有限公司是广西壮族自治区示范性高中，学校主要职能是贯彻执行相关的教育法律法规和政策，实施初高中学历教育，做好教育普惠工作，促进基础教育发展。
二、机构设置情况
我校是全额拨款的公益一类事业单位，独立核算机构1个。
机构设置包括行政办公室、党办、科研处、德育处、教务处、后勤处、财务处、资助办、招生办、安稳办、信息装备处等处室。
三、人员构成及编制现状
2024年我校人员编制总数为665人，截至2023年12月实有在职在编人员638人，实有退休人员137人，实有聘用人员共207人（其中：安全协管人员29人，学校聘用代课人员126人，学校聘用后勤人员52人），遗属人员10人。学校现有学生共10,252人(其中:高中生4,655人，初中生5,597人)。
第二部分：宝威体育（中国）集团有限公司2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）
一、2024年部门预算报表
（一）部门收支总体情况表
（二）部门收入总体情况表
（三）部门支出总体情况表
（四）财政拨款收支总体情况表
（五）一般公共预算支出情况表
（六）一般公共预算基本支出情况表
（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
（八）政府性基金预算支出情况表
（九）国有资本经营预算支出情况表
（十）项目绩效目标公开表
第三部分：宝威体育（中国）集团有限公司2024年部门预算及“三公”经费预算说明
一、2024年收支总体情况

• 收支预算总体情况说明

    2024年收入总预算15,618.97万元，总收入较上年减少663.15万元，下降4.07%。主要原因是：1.年度考核奖（13,646元/人）作为财政预留项目由财政代编，导致人员经费数减少；2.2023年预算结转结余待确定未在2024年部门预算编制。以上综合导致收入减少。2024年支出总预算15,618.97万元，总支出较上年减少663.15万元，下降4.07%。总体支出减少与总体收入减少的原因相同。
（一）收入预算说明。
2024年收入总预算15,618.97万元，同比减少663.15万元，下降4.07%。其中：
1.一般公共预算拨款12,708.97万元，同比减少573.16万元，下降4.32%。
2.财政专户管理资金收入1,370万元，同比增加175万元，增长14.64 %。
3.纳入收入管理的其他收入1,540万元，同比增加201万元，增长15.01%。
4.上年结转结余0万元，同比减少465.99万元，下降100%。
收入减少原因说明：1.年度考核奖（13,646元/人）作为财政预留项目由财政代编，导致人员经费数减少；2.2023年预算结转结余待确定未在2024年部门预算编制。以上综合导致收入减少。
（二）支出预算说明。
2024年支出总预算15,618.97万元，其中：基本支出12,331.97万元，占支出总预算的78.96%，同比增加1,169.32万元，增长10.48%；项目支出预算3,287万元，占支出总预算的21.04%，同比减少1,832.47万元，下降35.79%。
总体支出减少与总体收入减少的主要原因相同。
1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
（1）教育科目支出预算12,101.63万元，占支出总预算的77.48％，同比减少1,261.92万元，下降9.44％。
（2）社会保障和就业支出科目支出预算1,676.01万元，占支出总预算的10.73%，同比增加299.28万元，增长21.74%。
（3）卫生健康支出科目支出预算796.43万元，占支出总预算的5.1%，同比增加131.56万元，增长19.79%。
（4）住房保障支出科目支出预算1,044.9万元，占支出总预算的6.69%，同比增加167.93万元，增长19.15%。
2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算。
基本支出预算12,331.97万元，占支出总预算的78.96%，同比增加1,169.32万元，增长10.48%。
工资福利支出预算11,106.33万元，占基本支出预算的90.06％，同比增加1,081.06万元，增长10.78％。
商品和服务支出预算898.98万元，占基本支出预算的7.29％，同比减少21.96万元，下降2.38％。
对个人和家庭的补助支出预算291.66万元，占基本支出预算的2.37％，同比增加75.22万元，增长34.75％。
资本性支出预算35万元，占基本支出预算的0.28%，同比增加35万元。
（2）项目支出预算。
项目支出预算3,287万元，占支出总预算的21.04%，同比减少1,832.47万元，下降35.79 %。
工资福利支出预算1,993万元，占项目支出预算的60.63％，同比下降1,070万元，下降34.93％。
商品和服务支出预算969万元，占项目支出预算的29.48%，同比下降98.58万元，下降9.23％。
对个人和家庭的补助支出预算180万元，占项目支出预算的5.48％，同比下降70万元，下降28％。
资本性支出预算145万元，占项目支出预算的4.41%，同比下降127.9万元，下降46.87%。
上年结转结余0万元，占项目支出预算的0%，同比减少465.99万元，下降100%。
二、2024年部门财政拨款支出预算情况
（一）一般公共预算财政拨款情况。
2024年一般公共预算财政拨款支出预算12,708.97万元，其中：基本支出预算12,331.97万元，项目支出预算377万元。具体支出预算如下：
1.初中教育支出8,071.03万元，全部是基本支出预算。主要用于日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出,按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修（护）费等日常公用经费支出。
    2.高中教育支出1,120.6万元，其中：基本支出预算743.6万元，项目支出预算377万元。主要用于日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修（护）费等日常公用经费支出。
3.事业单位离退休支出282.81万元，全部是基本支出预算。主要用于按规定发放的退休人员经费支出。
4.机关事业单位基本养老保险缴费支出1,393.2万元。全部是基本支出预算，是根据我市统一规定，按我校在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。
5.事业单位医疗支出464.58万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按我校在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
6.公务员医疗补助支出331.85万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按我校在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗补助。
7.住房公积金1,044.9万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按我校在职职工工资总额的一定比例计缴的住房公积金。
（二）政府性基金财政拨款情况。
我校2024无政府性基金财政拨款预算。
（三）国有资本经营预算财政拨款情况。
我校2024无国有资本经营预算财政拨款预算。
三、2024年部门预算安排的“三公”经费预算情况
（一）2024年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。
2024年部门预算共安排“三公”经费支出预算8万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算1万元，公务用车购置及运行维护费支出预算7万元。
（二）2024年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。
2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算8万元，比2023年预算10万元减少2万元，同比下降20%。2024年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是：2024年安排的各项检查、交流、调研等活动较2023年略有调整，公务租车计划增加，公务用车计划减少。其中：
1.因公出国（境）经费2024年预算0万元，同比持平。
2.公务接待费2024年预算1万元，同比增加1万元。
3.公务用车购置及运行费2024年预算7万元，同比减少3   万元，下降30%。其中：
（1）公务用车购置2024年预算0万元，同比持平。
（2）公务用车运行维护费2024年预算7万元，同比下降3万元，下降30%。下降的主要原因：2024年安排的各项检查、交流、调研等活动较2023年略有调整，公务租车计划增加，公务用车计划减少。
第四部分：2024年部门预算其他事项说明
一、宝威体育（中国）集团有限公司运行经费预算安排情况
我校运行经费安排15,618.97万元。教育科目支出12,101.63万元，其中：基本支出8,814.63万元，项目支出3,287万元。主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出,按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修（护）费等日常公用经费支出。社会保障和就业支出1,676.01万元，卫生健康支出796.43万元，住房保障支出1,044.9万元，主要用于学校教职工社会保障和住房保障相关支出。
二、政府采购预算安排情况
2024年政府采购预算124.6万元，同比减少128.6万元，下降50.79%，其中：集中采购111.7万元，占政府采购预算的89.65%，同比减少141.5万元，下降55.88%；分散采购预算12.9万元，占政府采购预算的10.35%，同比增加12.9万元。
政府采购资金类型：一般公共预算拨款63万元，财政专户61.6万元。
按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算109.6万元，服务类采购预算15万元，工程类采购预算0万元。
三、国有资产占用情况说明
根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我校保留的公务用车编制为1辆，为其他用车。
四、重点项目预算绩效目标情况说明
1.我校2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目6个，预算资金3,287万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。
2.重点项目预算绩效目标说明。
重点项目一：校园安全管理经费项目778万元。2024年度绩效目标：通过加强学生管理、教学秩序、教师执勤、校园安全保卫和学校周边环境整治等工作支出，达到加强安全保卫工作，加强学校安全巡视轮值，做到安全第一，预防为主，创设良好的就读环境；
重点项目二：学校运转维护经费项目492万元。2024年度绩效目标：通过保障全校水电工作正常运转和设备设施正常运作，确保贫困学生的资助和优秀学生的奖励，拓展学生综合素质，使学校能够正常运转，学生的校园生活得到更好改善;
重点项目三：校园维修经费项目227万元。2024年度绩效目标：通过维修水电门窗、校舍墙体地板及卫生间补漏等，让学校设施设备坚固耐用，同时确保师生在校园生活中的安全；
重点项目四：教学质量提升经费项目250万元。2024年度绩效目标：通过校本和“请进来走出去”的培训方式，帮助学生把握竞赛难点和命题发展趋势，拓展科学知识视野，提升理科竞赛及自主招生应考水平，提高教师执教水平，进而提升学校综合实力；
重点项目五：校内课后服务经费项目1,260万元。2024年度绩效目标：通过开展课后服务，进一步增强教育服务能力，满足学生多样化需求，培养学生的兴趣爱好，促进学生健康成长，同时帮助家长解决“接送难”、“看护难”、“辅导难”等难题；
重点项目六：午间托管服务经费项目280万元。2024年度绩效目标：通过开展午间托管服务，解决家长接送难、学生休息时长短的问题，提升学生休息质量，保障学生学习状态学习冲劲，促进学生身心健康发展。
第五部分：名词解释
一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。